Gian lận đang diễn ra tại tổ chức của bạn; bạn chỉ đơn giản không biết. Tuy nhiên, có thể bạn đã biết, nhưng bạn không chắc chắn về mức độ phổ biến của vấn đề này, nơi để bắt đầu hành trình chống gian lận của bạn, hoặc cách cải thiện các phương pháp quản lý rủi ro gian lận hiện tại. Dù cách nào, gian lận là một ngành kinh doanh lớn tại các tổ chức trên khắp thế giới. Theo Báo cáo 2020 của Hiệp hội CFE đến các Quốc gia, các Chuyên viên Phân tích Gian lận (CFE) ước tính rằng các tổ chức mất 5% doanh thu hàng năm do gian lận.
Để giảm thiểu mối nguy cơ về gian lận một cách hiệu quả, các tổ chức cần phải thực hiện một chiến lược tấn công. Một phương pháp là triển khai chương trình Quản lý Rủi ro Gian lận (FRM) hiệu quả, như đã trình bày trong Hướng dẫn Quản lý Rủi ro Gian lận của COSO. Mặc dù hướng dẫn này rất toàn diện, một số tổ chức gặp khó khăn trong việc xác định nơi bắt đầu.
Grant Thornton đã đồng tác giả cuốn sách "Anti-Fraud Playbook" cùng với Hội Chuyên viên Phân tích Gian lận đã được chứng nhận (ACFE), một tài liệu hướng dẫn thực tế dành cho các tổ chức muốn bắt đầu, phát triển hoặc đánh giá chương trình FRM của họ dựa trên các tiêu chuẩn tốt nhất trong ngành.
Nội dung:
- Quản trị Rủi ro Gian lận – Môi trường đạo đức
- Đánh giá Rủi ro Gian lận – Xác định khả năng gian lận và các biện pháp kiểm soát
- Kiểm soát Hoạt động Gian lận – Xây dựng và Triển khai các kiểm soát nội bộ vững mạnh
- Điều tra và Xử lý sai phạm – Nhanh chóng điều tra
- Giám sát Rủi ro Gian lận – Luôn đề phòng trước mọi gian lận
